持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，经发卡银行两次有效催收后超过三个月仍不归还的，应当认定为“恶意透支”。

　　对于是否以非法占有为目的，应当综合持卡人信用记录、还款能力和意愿、申领和透支信用卡的状况、透支资金的用途、透支后的表现、未按规定还款的原因等情节作出判断。不得单纯依据持卡人未按规定还款的事实认定非法占有目的。

　　具有以下情形之一的，应当认定为“以非法占有为目的”，但有证据证明持卡人确实不具有非法占有目的的除外：

　　1、明知没有还款能力而大量透支，无法归还的;

　　2、使用虚假资信证明申领信用卡后透支，无法归还的;

　　3、透支后通过逃匿、改变联系方式等手段，逃避银行催收的;

　　4、抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的;

　　5、使用透支的资金进行犯罪活动的;

　　6、其他非法占有资金，拒不归还的情形。